股票证券上市的程序步骤　　

　　(一)股票上市程序　　

　　公司法规定，股份有限公司申请其股票上市交易，应当报经国务院或者国务院授权证券管理部门批准，依照有关法律、行政法规的规定报送有关文件。　　

　　(1)公开发行股票的股份有限公司，申请其股票在证券交易所交易，应当向证券交易所的上市委员会提出申请;上市委员会一般应当自收到申请之日起20个工作日内作出审批，确定具体上市时间。审批文件报中国证券监督管理委员会备案，并抄报国务院证券委员会。　　

　　(2)股份有限公司申请其股票在证券交易所交易，应当向证券交易所上市委员会交下列文件: 　　

　　①申请书。　　

　　②公司登记注册文件。　　

　　③股票公开发行的批准文件。　　

　　④经会计师事务所审计的公司近3年或者成立以来的财务报告和由两名以上的注册会计师及其所在事务所签字、盖章的审计报告。　　

　　⑤证券交易所会员的推荐书。　　

　　⑥最近一次的招股说明书。　　

　　⑦证券交易所要求的其他文件(证券交易所要求的其他文件包括:第一，上市报告书，上市报告书至少须说明下列情况:主要业务状况、主要财务状况、股票发行和转让状况、可能影响股票价格波动和避免出现不正常市况的事项;第二，公司章程;第三，申请上市的股东大会决议;第四，股东名册;第五，过户事项的说明;第六，经营状况公告事项的说明)。　　

　　(3)国务院或者国务院授权证券管理部门对符合有关条件的股票上市交易申请，予以批准;对不符合法律规定条件的，不予批准。　　

　　(二)公司债券上市的程序　　

　　1.公司债券的概念、种类及特点　　

　　公司债券是股份制公司发行的一种债务契约，公司承诺在未来的特定日期，偿还本金并按事先规定的利率支付利息。　　

　　公司债券主要有以下几类: 　　

　　(1)按是否记名可分为: 　　

　　①记名公司债券，即在券面上登记持有人姓名，支取本息要凭印鉴领取，转让时必须背书并到债券发行公司登记的公司债券。　　

　　②不记名公司债券，即券面上不需载明持有人姓名，还本付息及流通转让仅以债券为凭，不需登记的公司债券。　　

　　(2)按持有人是否参加公司利润分配可分为: 　　

　　①参加公司债券，指除了可按预先约定获得利息收人外，还可在一定程度上参加公司利润分配的公司债券。　　

　　②非参加公司债券，指持有人只能按照事先约定的利率获得利息的公司债券。　　

　　(3)按是否可提前赎回分为: 　　

　　①可提前赎回公司债券，即发行者在债券到期前购回其发行的全部或部分债券。　　

　　②不可提前赎回公司债券，即只能到期后一次还本付息的公司债券。　　

　　(4)按发行债券的目的可分为: 　　

　　①普通公司债券，即以固定利率、固定期限为特征的公司债券。这是公司债券的主要形式，目的在于为公司扩大生产规模提供资金来源。　　

　　②改组公司债券，是为清理公司债务而发行的债券，也称为以新换旧债券。　　

　　③利息公司债券，也称为调整公司债券，是指面临债务信用危机的公司经债权人同意而发行的较低利率的新债券，用以换回原来发行的较高利率债券。　　

　　④延期公司债券，指公司在已发行债券到期无力支付，又不能发新债还旧债的情况下，在征得债权人同意后可延长偿还期限的公司债券。　　

　　(5)按发行人是否给予持有人选择权分为: 　　

　　①附有选择权的公司债券，指在一些公司债券的发行中，发行人给予持有人一定的选择权，如可转换公司债券(附有可转换为普通股的选择权)、有认股权证的公司债券和可退还公司债券(附有持有人在债券到期前可将其回售给发行人的选择权)。